Fluxo de caixa: o que é

Fluxo de caixa é o registro do dinheiro que entra e sai do seu negócio, organizado por data. Ele responde uma pergunta que faturamento não responde: você tem dinheiro para pagar as contas da semana que vem?

Numa assistência técnica isso importa mais que na média, porque duas coisas atrapalham a leitura: o serviço parcelado, que já foi entregue mas ainda não virou dinheiro, e a peça, que sai do caixa antes de o cliente pagar.

Qual a diferença entre faturamento e fluxo de caixa?

Faturamento é o que você vendeu. Fluxo de caixa é o que você recebeu, e quando.

Um exemplo de bancada: você entrega dez serviços de R$ 400 no mês, tudo parcelado em duas vezes. O faturamento é R$ 4.000. O que entrou no caixa é R$ 2.000 — a outra metade cai no mês seguinte. Só que a peça dos dez serviços você já pagou à vista.

É por isso que existe assistência com movimento cheio e caixa apertado. Não é falta de cliente; é descompasso entre quando o dinheiro sai e quando entra.

Fluxo de caixa é o que mostra esse descompasso antes de ele virar aperto.

O que entra e o que sai no fluxo de caixa?

Duas armadilhas comuns:

Pró-labore não é lucro. A retirada do dono precisa aparecer como saída, com valor definido. Retirada variável, feita quando precisa, impede saber se a loja se paga.

Peça de garantia é saída sem entrada. Refazer um serviço consome peça e não gera receita. Se não estiver no fluxo, o mês parece melhor do que foi.

Como montar um fluxo de caixa simples?

1. Escolha o período. Semanal funciona melhor que mensal em assistência técnica, porque o ciclo é curto.
2. Anote o saldo inicial — quanto tem em caixa e conta hoje.
3. Liste as entradas previstas da semana, incluindo parcelas de serviços já entregues.
4. Liste as saídas previstas, com data de vencimento.
5. Calcule o saldo projetado dia a dia, não só no total da semana.

O passo 5 é o que evita o aperto. Uma semana pode fechar positiva no total e ainda assim ter um dia em que falta dinheiro — normalmente quando fornecedor e aluguel caem juntos.

Quem já usa a planilha de contas a pagar e receber tem metade do trabalho pronto.

Por que o serviço parcelado engana?

Porque ele entra na sua cabeça como receita no dia da entrega, e no caixa só semanas depois.

Numa loja que parcela boa parte dos serviços, a diferença entre o que foi entregue e o que foi recebido cresce todo mês. Enquanto o volume sobe, a sensação é de prosperidade e o caixa fica cada vez mais apertado — porque a peça de cada serviço novo sai à vista.

Duas formas de reduzir o problema:

Cobre a peça à vista e parcele só a mão de obra. Alinha a saída com a entrada e é aceito com naturalidade pelo cliente.

Acompanhe o valor entregue e não recebido. É o número que mostra o tamanho do descompasso. Se ele só cresce, a política de parcelamento precisa mudar.

Quais números olhar toda semana?

Quatro, e levam quinze minutos:

Saldo de hoje. Quanto existe de fato, em caixa e conta.

Entradas previstas até sexta. Serviços a receber e parcelas que vencem.

Saídas previstas até sexta. Fornecedor, aluguel, imposto, folha.

Serviços entregues e não pagos. É receita que você já contou e ainda não tem.

Se as saídas da semana superam o saldo mais as entradas, você já sabe com dias de antecedência — e antecedência é o que transforma um problema de caixa em uma conversa com o fornecedor, em vez de um cheque especial.